■ 협동조합 기본법 시행규칙[별지 제23호서식] <개정 2020. 9. 29.>
			[ √ ] 사회적협동조합 [ ] 사회적협동조합연합회 [ ] 이종협동조합연합회								사업결산 보고서
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회계연도 :2022년도
조직 개요	조합명(연합회명)								설립연월일				출자금
	휴사회적협동조합								2020.08.10				7,100,000원
	조합원(회원) 수(* 연합회는 합계만 작성) 생산자( 0 ) 소비자( 2 ) 직원( 2 ) 자원봉사자( 2 ) 후원자( 2 ) 합계( 8 ) 명
	주 사업 유형 * 사회적협동조합만 작성			[ ]지역사업형 [√ ]취약계층 사회서비스 제공형 [ ]취약계층 고용형 [ ]위탁사업형 [ ]기타 공익증진형
① 대차대조표
자 산							부 채
구 분					금 액(원)		구 분							금 액(원)
자산							부채
Ⅰ. 유동자산					95,776,372		Ⅰ. 유동부채							88,671,402
(1) 당좌자산							- 단기차입금
- 현금							- 예수금
- 보통예금					95,776,372		- 미지급급
- 미수금							- 선수수익							88,671,4021
- 선급금							- ......
- ......							Ⅱ. 비유동부채
(2) 재고자산							- 장기차입금
- 제품							- 퇴직급여충당부채
- 원재료							- ......
- ......							부 채 총 계							88,671,402
Ⅱ. 비유동자산							자본
(1) 투자자산							Ⅰ. 자본금							7,100,000
- 장기성예적금							- 조합원출자금							7,100,000
- ......							Ⅱ. 자본잉여금
(2) 유형자산							Ⅲ. 자본조정
- 비품							Ⅳ. 기타포괄손익누계액
- 시설장치							Ⅴ. 이익잉여금 또는 결손금							4,230
- 차량운반구							- 법정적립금							2,110
- ......							- 임의적립금
(3) 무형자산							- 미처분이익잉여금(미처리결손금)							2,120
- 특허권							- ......
- ......
(4) 기타비유동자산							(당기순손익)
- 임차보증금							당기 : 2,120 원
- ......							전기 : 2,110 원
							자 본 총 계							7,104,230
자 산 총 계					95,776,372		부 채 및 자 본 총 계							95,776,372
작성방법
1. 출자금: 조합원(회원)이 납입한 출자금 총액［탈퇴(제명)한 조합원(회원)에게 환금한 출자금을 제외합니다.］ 2. 자산 = 부채 + 자본 3. 예시된 세부항목("-")은 조합 상황에 맞게 수정 가능합니다.
210㎜×297㎜[백상지 80g/㎡]

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② 손익계산서
구 분	금 액(원)	구 분	금 액(원)
Ⅰ. 매출액	613,353,589	Ⅵ. 영업외수익	7,059,287
- 지역아동센터 수입 (국고보조금)	155,297,000	- 이자수익	2,120
- 지정기부금 수입	7,000,000	- 지원금
- 비지정 기부금 수입	17,209,203	- 후원금
- 잡수익 수입(사회복지실습,	0	- 회비
프로그램사업비	433,847,386	- 잡이익	7,057,167
Ⅱ. 매출원가	441,474,004	- 보조금
- 프로그램 원가	425,474,004	- ......
- 시제품 제작 원가	16,000,000
Ⅲ. 매출총손익	171,879,585	Ⅶ. 영업외비용	8,690,671
Ⅳ. 판매비와관리비	170,246,081	- 협의회비	1,514,470
- 임직원급여	92,511,970	- 예비비	7,176,201
- 퇴직적립금	4,569,360	- 잡손실
- 보수교육비	0	- ......
- 복리후생비	0	Ⅷ. 법인세차감전손익	2,120
- 여비교통비	374,000	Ⅸ. 법인세등
- 제수당	34,870,000	Ⅹ. 당기순손익	2,120
- 사회보험료	8,164,860
- 소모품비	3,109,000
- 차량유지비	2,310,921
- 수용비 및 수수료	12,033,690
- 공공요금	4,750,100
- 제세공과금	1,552,180
- 시제품제작비	0
- 시설임차료(월세)	6,000,000
- ......
Ⅴ. 영업손익	1,633,504
작성방법
1. 매출총손익 = 매출액 – 매출원가 2. 영업손익 = 매출총손익 – 판매비와관리비 3. 법인세차감전손익 = 영업손익 + 영업외수익 – 영업외비용 4. 당기순손익 = 법인세차감전손익 – 법인세등 5. 예시된 세부항목("-")은 조합 상황에 맞게 수정 가능합니다.